PKV oder GKV als Angestellter: Lohnt sich der Wechsel 2027?

PKV oder GKV als Angestellter: Wählen können Sie 2027 nur, wenn Ihr regelmäßiges Jahresgehalt über 84.150 € liegt (Kabinettsbeschluss 07.10.2026, Bundesrat ausstehend). In der GKV zahlen Sie dann selbst rund 670 bis 750 € im Monat; zur PKV gibt Ihr Arbeitgeber höchstens die Hälfte des Beitrags, im Szenario maximal rund 667 bis 673 €. Ob sich der Wechsel lohnt, entscheiden vor allem Familie, Alter und die Sicherheit Ihres Gehalts.

Für Angestellte fällt der GKV-Höchstbeitrag 2027 weniger dramatisch aus als für Selbstständige, denn der Arbeitgeber trägt rund die Hälfte. Laut Bundesministerium für Gesundheit (BMG) kostet allein die Sonderanhebung der Beitragsbemessungsgrenze um 300 € Gutverdiener rund 26 € im Monat. Trotzdem stellen sich gerade jetzt viele die Frage nach der privaten Krankenversicherung (PKV). Rund 3,03 Millionen Arbeitnehmer sind freiwillig gesetzlich versichert (BMG, Stichtag 01.08.2026).

Die gute Nachricht: Als Angestellter haben Sie in beiden Systemen einen Arbeitgeber an Ihrer Seite. Die weniger gute: Genau das macht den Vergleich trügerisch. Denn der Zuschuss endet mit dem Job – und manche Lebensereignisse ändern die Rechnung grundlegend.

Ab welchem Gehalt können Angestellte in die PKV?

Angestellte dürfen nur in die PKV, wenn ihr regelmäßiges Jahresgehalt über der Jahresarbeitsentgeltgrenze (JAEG) liegt, auch Versicherungspflichtgrenze genannt. Sie beträgt 2026 77.400 € und soll 2027 auf 84.150 € steigen – das sind 7.012,50 € im Monat. Die Zustimmung des Bundesrats steht noch aus. Zum regelmäßigen Gehalt zählen in der Regel auch vertraglich zugesicherte Sonderzahlungen wie ein 13. Gehalt, schwankende Boni meist nicht.

Steigt Ihr Gehalt in einer laufenden Beschäftigung über die Grenze, endet die Versicherungspflicht erst mit Ablauf des Kalenderjahres. Voraussetzung: Sie überschreiten auch die Grenze des Folgejahres (§ 6 Abs. 4 SGB V). Wer 2026 zum Beispiel 80.000 € verdient, liegt 2027 unter 84.150 € und kann zum Jahreswechsel nicht wechseln. Bei einem neuen Job mit einem Gehalt über der Grenze sind Sie dagegen in der Regel sofort versicherungsfrei. Für Angestellte, die am 31.12.2026 bereits privat versichert sind, gilt 2027 eine Bestandsgrenze von 80.550 €.

Ob Sie darüber liegen, zeigt der Versicherungspflichtgrenze-Rechner. Alle drei Grenzen erklärt der Beitrag zur Jahresarbeitsentgeltgrenze 2027.

Was Angestellte 2027 in der GKV selbst zahlen

Wer über der Beitragsbemessungsgrenze (BBG) von 6.375 € verdient, zahlt in der GKV den Höchstbeitrag. Davon trägt der Arbeitgeber rund die Hälfte. Den Kinderlosenzuschlag in der Pflegeversicherung zahlen Sie allein. Die Tabelle zeigt Ihren eigenen Anteil in vier Szenarien für den Zusatzbeitrag:

Zum Vergleich: 2026 liegt der Zusatzbeitrag amtlich im Schnitt bei 2,9 %, tatsächlich erhoben wurden Ende Juni 2026 im Schnitt 3,13 %. Den Zusatzbeitrag Ihrer Kasse finden Sie auf deren Website oder in der Krankenkassenliste des GKV-Spitzenverbands.

Arbeitgeberzuschuss zur PKV 2026 und 2027

Auch in der PKV zahlt Ihr Arbeitgeber mit. Der Zuschuss ist aber doppelt begrenzt (§ 257 SGB V, § 61 SGB XI): Er beträgt höchstens die Hälfte Ihres tatsächlichen Beitrags und höchstens den Betrag, den der Arbeitgeber in der GKV zahlen würde.

• 2026: maximal 613,22 € im Monat (508,59 € Kranken- plus 104,63 € Pflegeversicherung).
• 2027 (Szenario, Zusatzbeitrag 2,9 %): 557,81 € für die Krankenversicherung plus 109,35 € nach geltendem Pflegerecht bzw. 114,75 € laut Pflegereform-Entwurf – zusammen 667,16 € bzw. 672,56 €.
• Familie: Der Zuschuss berücksichtigt auch die Beiträge für Ehepartner und Kinder, die in der GKV familienversichert wären – aber nur bis zum Höchstbetrag.
• Kein Zuschuss zum Selbstbehalt: Was Sie selbst tragen, bleibt vollständig bei Ihnen.
• Tarifvoraussetzungen: Der Versicherer muss bestimmte Bedingungen erfüllen, etwa eine Kalkulation nach Art der Lebensversicherung und den Verzicht auf die ordentliche Kündigung (§ 257 Abs. 2a SGB V). Er bestätigt das mit einer Bescheinigung für Ihren Arbeitgeber.

Was heißt das für Ihr Konto? Die folgende Tabelle rechnet vier angenommene PKV-Beiträge durch. Sie sind keine Angebote, sondern Rechengrößen.

Zwei Erkenntnisse: Ihr persönlicher Vorteil beträgt nur die Hälfte der Beitragsdifferenz, solange der Zuschuss nicht gedeckelt ist. Und sobald der PKV-Beitrag über dem doppelten Höchstzuschuss liegt – etwa weil Partner und Kinder mitversichert werden –, tragen Sie jeden weiteren Euro allein. Details zu Berechnung und Antrag finden Sie im Ratgeber Arbeitgeberzuschuss zur PKV 2027. Was ein PKV-Vertrag realistisch kostet und was Ihnen als Angestellte/r netto davon bleibt, zeigt der Überblick PKV-Kosten pro Monat mit belegten Beispielbeiträgen.

Familie: Wo Angestellte sich am häufigsten verrechnen

In der GKV sind Ehepartner ohne eigenes Einkommen und Kinder unter Umständen beitragsfrei familienversichert. Die Einkommensgrenze für den Partner liegt 2026 bei 565 € und 2027 bei 590 € im Monat (eigene Berechnung); für Minijobs gilt 2026 die Geringfügigkeitsgrenze von 603 €. In der PKV braucht jede Person einen eigenen Vertrag.

Ein Beispiel mit den Zahlen aus der Tabelle oben: Die Verträge für Sie, Ihren Ehepartner und zwei Kinder kosten zusammen 1.500 € (Annahme). Nach Abzug des Höchstzuschusses zahlen Sie 827,44 €. In der GKV wären es höchstens 672,56 € – für die ganze Familie, mit zwei Kindern unter 25 sogar etwas weniger. Der Unterschied: rund 155 € im Monat zulasten der PKV, und das schon im ersten Jahr.

Weitere Punkte, die Familien kennen sollten:

• Kinder in der GKV: Bei Ehepaaren sind Kinder nicht beitragsfrei familienversichert, wenn der privat versicherte Elternteil mehr verdient als der gesetzlich versicherte und über der Versicherungspflichtgrenze liegt (§ 10 Abs. 3 SGB V).
• Neugeborene in der PKV: Anmeldung binnen zwei Monaten nach der Geburt – dann ohne Risikozuschlag und ohne Wartezeit, höchstens auf dem Niveau des Elternteils (§ 198 VVG).
• Elternzeit: In der Zeit ohne Gehalt zahlt der Arbeitgeber in der Regel keinen Zuschuss. Den PKV-Beitrag tragen Sie dann allein.
• Ab 2028 in der GKV: Für familienversicherte Ehegatten wird ein Zuschlag von 2,5 Prozentpunkten fällig, den das Mitglied allein trägt – mit Ausnahmen, etwa solange ein Kind unter 12 ist. Auf Basis der BBG 2027 wären das rund 159 € im Monat, plus rund 33 € in der Pflege laut Entwurf.

Ausführlich mit Rechenbeispielen: PKV mit Familie und Kindern.

Wie groß der Unterschied bei Ihrer Familie wäre, zeigt der Familien-Rechner: Er stellt Ihren GKV-Beitrag mit beitragsfreier Familienversicherung der Summe aller PKV-Verträge gegenüber – mit dem Arbeitgeberzuschuss bis zur Höchstgrenze 2027.

Teilzeit, Jobwechsel, Arbeitslosigkeit: das Einkommensrisiko

Ihr Zugang zur PKV hängt als Angestellter an Ihrem Gehalt. Ändert sich das Gehalt, ändert sich unter Umständen auch Ihr Status – und zwar nicht immer so, wie Sie es sich wünschen.

Für Angestellte knapp über der Grenze ist die PKV deshalb ein unsicherer Boden: Unter 55 kann Sie eine Gehaltsänderung zurück in die GKV zwingen, ab 55 lässt sie Sie nicht mehr gehen. Wie der Weg zurück im Einzelnen funktioniert, erklärt der Ratgeber Zurück in die GKV.

Ruhestand: Was aus dem Arbeitgeberzuschuss wird

Mit dem Ende der Beschäftigung endet auch der Arbeitgeberzuschuss. Ein Beitrag, für den Sie heute 500 € selbst zahlen, kostet Sie im Ruhestand also nicht 500 €, sondern den vollen Betrag – abzüglich eines Zuschusses der Rentenversicherung. Dieser beträgt 2026 8,75 % der gesetzlichen Rente, höchstens die Hälfte des Krankenversicherungsbeitrags, und gilt nicht für die Pflege.

Ein Beispiel von Finanztip: Bei 1.400 € Rente und 700 € PKV-Beitrag beträgt der Zuschuss rund 122 €, der Eigenanteil 578 €. Etwas Entlastung bringen der Wegfall des Krankentagegelds und des gesetzlichen 10-%-Zuschlags, der nur bis zum 60. Lebensjahr gezahlt wird und ab 65 Beitragserhöhungen dämpft.

In der GKV zahlen pflichtversicherte Rentner 14,6 % plus Zusatzbeitrag auf ihre Rente, die Rentenversicherung trägt davon die Hälfte. Betriebsrenten werden voll verbeitragt, 2027 mit einem Freibetrag von 206,50 € (eigene Berechnung). Der Beitrag folgt also dem Einkommen im Alter – der PKV-Beitrag nicht. Was das für Ihre Planung heißt, lesen Sie im Ratgeber GKV oder PKV im Alter.

Entscheidungshilfe: PKV oder GKV als Angestellter?

Unterm Strich ist der Vorteil der PKV für Angestellte kleiner, als viele denken, weil der Arbeitgeber in beiden Systemen etwa die Hälfte trägt. Die Risiken liegen dagegen vor allem bei Ihnen: Familie, Gehaltsentwicklung und Ruhestand.

Den großen Vergleich mit Entscheidungsbaum finden Sie unter GKV oder PKV. Wenn Sie sich für die PKV entscheiden, erklärt der Ratgeber Wechsel in die PKV Ablauf und Fristen.

Häufige Fragen

Dieser Beitrag bietet allgemeine Informationen zu der gesetzlichen und privaten Krankenversicherung (Stand: 12. Oktober 2026). Er ersetzt keine individuelle Beratung. Welche Lösung zu Ihnen passt, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab, z. B. Alter, Gesundheit, Einkommen und Familie. Trotz sorgfältiger Prüfung übernehmen wir keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität; Gesetze und Tarife ändern sich. Herausgeber: Höchstbeitrag.de. Höchstbeitrag.de ist kein Versicherungsmakler und bietet keine Versicherungs-, Rechts- oder Steuerberatung an; eine individuelle Beratung erfolgt ausschließlich durch spezialisierte Kooperationspartner mit Erlaubnis nach § 34d GewO.